如何记账才能一目了然（三步走记账法，让你更容易省钱）

上一篇分享了记账的重要性和记账的工具，为开始记账打下基础，那我们该如何记账呢？

记账最重要的目的就是省钱，为了达到这个目的，我们分三步走：盘点资产和负债、记账和定期盘点。

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盘点资产和负债

在正式开始记账之前，要先盘点一下自己有哪些资产和负债。盘点好所有的账户，我们就清楚了现在手里到底有多少钱，也会更清楚每一笔收支对资产的影响，方便后续记账。

那什么是资产，什么又是负债呢？

我认为资产是能给自己带来现金流的财产，它涵盖的方面很多，按照流动性分可以分为以下两类：

（1）现金及其等价物。这一类主要是你可以随时支取的钱。包括你放入银行卡并且没有购买任何投资的钱，货币基金、余额宝，也包括各种储值卡、购物卡等等，你可以随时用里面的钱进行消费。

（2）投资。这一类资产又可以分为理财产品类和实物类。

理财产品是在金融机构购买的可以获得收益的产品，这类投资范围很广，包括银行理财、债券、基金、股票、期货、外汇、融资融券等等（货币基金其实也是一种投资，但是因为流动性强且收益低所以归到现金及其等价物中）。这些产品流动性比现金差，一旦陷入亏损状态，卖出就会带来损失，为了获得更高的收益，一般不建议很快卖出。

为了更方便看到产品波动对资产带来的影响，最好选择一款可以每天更新这些波动的记账工具，会更加便捷。

实物类投资比较特殊，主要包括：房子，收藏品，黄金，白银等等。这类投资都有在未来可能获得收益的特点，既可以通过卖出盈利，也可以通过出租获得现金流，比如出租房子，让收藏品参加展览等等。此类投资流动性较差，但是可能带来巨额收益。

实物类投资是很主观的东西，万物皆可实物类投资。举个例子，乐高是一个非常出名的积木玩具品牌，如果你买乐高只是为了玩，那就不算资产，如果你独具慧眼，能买到特定型号的乐高并且加价卖出，那就是资产。还有好多靠倒卖赚钱的倒爷，低价买入再高价卖出，倒卖的商品对他们来说也是实物类投资。

负债这个概念比资产简单得多，通俗讲就是欠的钱，包括你向他人或者机构借的钱，可以是房贷、车贷和消费贷等等。你的信用卡、借条、花呗、京东白条、美团闪付上的欠款都算是负债。

了解了资产和负债的概念，我们就可以开始盘点了。因为可能会忘记某些实体卡放到了哪里，或者忘掉了一些账户，比如储值卡，所以最好专注地回忆，找到所有实体卡、现金以及网络账户，这样才能全面盘点。在这个过程中，说不定还可以找到一些遗忘已久的资产，比如在哪个衣服兜里找到了钱或者卡，收获意外之喜。

那我们怎么直观的盘点资产和负债呢？

（1）通过资产负债表的方式盘点

下面是一个比较粗略的资产负债表示意图，可以把所有账户的资产负债盘点在内，结合个人习惯，还可以做的更加细致，比如买了多个银行理财的，可以把每个理财产品单独放一行等等，一个银行有多张卡的，可以每张卡单独统计 ，这样就会更加清楚明了。

资产负债表的好处就是让我们对自己的资产负债情况有一个直观的认知。缺点是我们每次更新的时候，资产负债会发生变化，但是这张表无法体现那些变化的钱去了哪里。

（2）记账应用盘点法

资产负债表的统计一目了然，但是无法体现资金流向。在记账应用上盘点则会避免这个问题，每次记账资产总额都会有所改变，资产总额和资金变动情况都一目了然，所以直接记在记账应用上会更直观方便。如下图所示，是“随手记”APP的一个账户界面截图。

可以看到各个资产和负债账户都已经有了模板，只要分门别类把账户归集好就好，不同的记账应用基本上都有这个功能。

盘点完资产，我们就可以正式开始记账啦！

02

开始记账

记账要使用合适自己的方法才能坚持，下面介绍了三种方法，可以结合自己的情况选用。

（1）流水账记账法

流水账记账法，顾名思义，就是把每一笔收支按照时间、数额、账户进行登记，比如自己今天在微信钱包里花了6块钱买鸡蛋，就把这些逐一记录起来，以“随手记”为例的话大致如下：

这种方法最为简单直观，不容易乱，但是这种方法比较繁琐，容易漏记。所以最好是你每次消费或者有收入的时候立马记一笔，如果能记起来这么做就可以采用这种方法，如果记不起来，用复盘的方式统计每一笔账会非常麻烦。

（2）多账户记账法

多账户记账法，是指按照用途区分多个账户，每个账户的流水可以形成天然的分类，从而达到分类记账的目的。比如说我用招商银行卡专门记录自己食物的花费，建设银行卡记录其他花费，中国银行卡作为投资账户等等。

这个分类可以完全按照自己的分类习惯进行，比如一张卡专门储蓄投资，一张信用卡专门消费，一张卡专门还房贷等等,也是完全可以的。

这种方法记账会比较简便，不需要一笔一笔的记录，银行自动帮你记录好了，也不会花费太多时间。但是多个账户操作起来也会比较麻烦。

以上两种方法，按照偏好酌情使用。

刚开始记账，我们对自己的收支缺乏全面的认识，还无法合理规划自己的支出。

所以一开始，建议先保持原有的消费习惯3个月以上，同时把这几个月的帐用以上两种方法之一记清楚。或者我们直接盘点以前的帐，把自己每月的平均收入，衣食住行各方面的平均花费搞清楚。然后根据这个规划自己的各项支出和储蓄的比例。

怎么规划呢？可以把自己的收支进行分类，分为收入、必要支出、可调控支出三大类进行统计，其中必要支出是指衣食住行、水电煤气等必要的开销，可调控支出是指人情消费、聚会、娱乐、游戏等支出，是可以动态调整的。统计之后，经过分析看是否能节约一些支出，或者多获得一些收入。然后据此为下个月制定预算。

举个例子，假设经过记账，小A发现自己平均月收入为6000，支出一共5000，其中必要支出3000（日常饮食1000，日用品1000，房租1000），可调控支出2000（交际500，娱乐500，买衣服1000），只能储蓄1000。

小A通过仔细盘点发现，自己上个月去饭店次数太多了，这个月应该适当控制，于是可以节省250的日常饮食预算；上个月屯了很多日用品，这个月不用再花那么多钱买日用品，于是减少250的日用品预算；这个季度的衣服上个月已经买的差不多了，可以少买一点，于是减少500的买衣服预算。这样下来，可以多存1000块钱。把这些数据整理成表格，更加直观，如下：

经过前一阶段比较详细的记账，我们对自己的收支情况有了一定了解。经过收支分析和预算规划，我们可以采用更省力方便的方法-定额提款法进行记账，懒人也可以轻松记账。

（3）定额提款法

定额提款法，即每月从收入中拿出一部分钱存到一个或若干消费账户里，然后只花这些消费账户里的钱，每月进行一次盘点。

仍然是以小A为例，上文中我们定好的预算是4000元，那就从收入中拿出4000放入消费账户中，每次消费只花消费账户的钱。也可以细分，把必要支出和可调控支出分为两个账户，分别分配2500和1500块，还可以进一步细分，比如按细分门类分成六个账户，或者必要支出分三个，可调控支出分一个等等，按照自己习惯的方式来。花钱时只花规定账户的钱，如果超支，就从其他消费账户花钱，尽量不动结余的2000，从而达到控制支出的目的。

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定期盘点

记账很关键，盘点更加关键。记账只是一种记录，如果我们不进行盘点分析，消费行为就很难发生改变，那么记账并没有给我们带来实际的帮助。

每个月结束，我们都要对自己的账目进行一次盘点，可以按照之前列的收支统计表和下月预算表再次进行统计。如果使用记账应用记账的话，可以在应用中设置预算，大多数记账应用基本上都有这个功能，起到进一步提醒自己的作用。

预算也应该在每月盘点中进行动态调整。如果连续几个月自己的必要支出超过了约定额度，如果经过分析反思，发现没有优化的空间，那么预算要适当调高，但是还是要尽量避免这种情况。

如果连续几个月自己的支出都比预算低，那么就可以调低预算，看着自己的存款慢慢变多，享受钱包慢慢边鼓的快乐。

通过三步走的记账方法：盘点资产和负债、记账和定期盘点，我们会逐渐养成省钱的习惯，那我们该如何支配自己省下的钱呢？后续我会为小伙伴们继续分享如何进行资产配置。